Er zijn verschillende regels die u uitvoeren moet wanneer u een 401k naar een Roth IRA converteert. De Internal Revenue Service heeft zeer strenge voorschriften met betrekking tot die een 401k-naar-Roth IRA rollover kunt uitvoeren en hoe het kan worden gedaan. Het is belangrijk dat u al deze verordeningen, zodat het geld in uw werkgever gesponsorde 401k plan kan worden verplaatst naar een Roth IRA-account zonder lijden eventuele fiscale gevolgen.
Bepalen of u in aanmerking voor een 401k omzetten in een Roth IRA. De IRS enige laat belastingbetalers die voldoen aan de eisen van bepaalde inkomsten doen. De gemodificeerde aangepast brutoinkomen van een belastingplichtige moet 100.000 dollar of minder. Uw MAGI is de figuur op uw BTW-aangifte die eigenlijk aan belasting onderworpen. Het is wat overblijft na alle van de aftrekposten en kredieten worden afgetrokken van uw bruto-inkomen. Als uw MAGI is meer dan $100.000, uitvoeren niet u de rollover tijdens dat fiscale jaar. Het is mogelijk om de conversie uit te voeren in een later belastingjaar als uw MAGI zakt tot onder $100.000. Voor het fiscale jaar te beginnen in 2010, $100.000 gewijzigd AGI grens voor conversies en rollovers aan Roth IRAs wordt geëlimineerd en gehuwde belastingbetalers indienen van een aparte terugkeer kunnen nu converteren en roll over bedragen een Roth IRA. Voor conversies of rollovers in 2010, zijn bedragen die moeten worden opgenomen in de winst opgenomen inkomen in gelijke hoeveelheden in 2011 en 2012. Als u anders kiest, kunt u kiezen om het gehele bedrag onder inkomen in 2010.
De 401k-naar-Roth IRA conversie op een passend tijdstip uitvoeren. Meeste belastingbetalers doen wanneer ze stoppen met werken voor de werkgever die als host hun 401k plan fungeert. Dit is zinvol als u wilt meer controle hebben over uw pensioen-investeringen. Echter kunnen de meeste 401k plannen u uw geld voor onbepaalde tijd in hen houden. Beleggers hebben altijd de optie om te rollen over hun 401k naar een IRA op elk gewenst moment na het verlaten van een werkplek. Er is geen tijdslimiet. Dit heeft zin als de belastingbetaler wacht een belastingjaar wanneer ze in aanmerking voor een rollover Roth IRA komt. De enige keer dat het niet zinvol om 401k geld omzetten in een Roth IRA is als u nog steeds aan het 401k plan deelneemt.
Een Roth IRA-account instellen. Als u al een Roth IRA, kunt u dat gebruiken. Als u dat niet doet, moet u er een maken. De meeste grote financiële instellingen sponsor Roth IRA rekeningen--met inbegrip van banken, effectenmakelaars en beleggingsfonds bedrijven. De meeste beleggers kiezen beleggingsfonds bedrijven zoals Fidelity, Vanguard of T. Rowe Price, omdat zij "onbelast" fondsen met lage kosten hebben en een breed aanbod van beleggingsmogelijkheden. Vertellen de financiële instelling dat u wilt converteren van een 401k naar een Roth IRA. Het stuurt u papieren invullen en ondertekenen.
Neem contact op met de houder van uw 401k en vertel hen dat u wilt "roll over" uw account naar een Roth IRA. De meeste zorgen ervoor dat u een document lezen, dan vergunning papieren in te vullen. De papieren te ondertekenen en terug te sturen. Zorg ervoor dat duidelijk waar u het geld van de 401k verzonden en dat u een "rollover" en niet een afkoop wilt.
Vraag van de houder van uw 401k wilt verzenden van het geld rechtstreeks naar de Roth IRA-account. Dit heet een directe rollover-optie en bespaart u hoeft belasting betalen over het bedrag dat wordt rolde. Uw werkgever gekwalificeerde plan moet geven u de mogelijkheid om een deel van een verdeling van de in aanmerking komende rollover rechtstreeks overgemaakt aan een Roth IRA. In het algemeen, is geen belasting ingehouden van enig deel van de aangewezen distributie die rechtstreeks wordt besteed aan de curator van de Roth IRA. Echter, vele financiële instellingen stuurt u een cheque direct. Zorg ervoor dat deze controle bestaat uit de Roth IRA-account en niet u. Als het is opgesteld voor u, het wordt beschouwd als een verlossing en u zal worden gedwongen om belasting betalen over het geld plus een boete van 10 procent. Als de cheque is opgesteld voor de Roth IRA-account, alles wat je hoeft te doen is vooruit het aan de financiële instelling die uw Roth IRA houdt. Uw 401k-naar-Roth IRA conversie is voltooid.
- Elk bedrag rolde is onderworpen aan dezelfde regels voor het omzetten van een traditionele IRA in een Roth IRA.
